贴现率又叫做门槛比率,是指商业银行办理票据贴现业务时,按一定的利率计算利息,这种利率即为贴现率,它是票据贴现者获得资金的价格。贴现率的高低,主要根据金融市场利率来决定。

  简单来说,贴现率就是将来的钱折算到现值,少掉或者多出的那部分钱,与将来的钱的比值。例如现在我们有90万,存在银行,一年之后因为银行的利息,这笔钱变成了100万,多出来的10万比上一年后的100万,得到10%,所以贴现率就是10%。

  贴现率的计算方式分为两大类。首先是按照年息月息来计算:

  1. 年利率方式:票面金额×年利率/360天×计息天数

  2. 月利率方式:票面金额×月利率/30天×计息天数

  另外则是直接按利率的计算方式:

  1. 无息票据贴现利率=票面面值×贴现利率×贴现时间

  2. 带息票据贴现利息=票面到期值×贴现利率×贴现时间

  票面到期值=票面价值×票面利率×票据利息